Con la llegada de un nuevo año, es el momento de prepararse para optimizar la declaración de la renta y proyectar los cambios fiscales para la campaña 2024-2025. Conocer las deducciones autonómicas y los tramos de IRPF en Aragón puede marcar una gran diferencia: convertir una declaración “a pagar” en una “a devolver”, o al menos reducir el pago a Hacienda.
En este artículo te presentamos una guía completa y actualizada, con las claves para aprovechar al máximo las deducciones autonómicas en Aragón y calcular correctamente los tramos de IRPF.
Además, incluimos enlaces útiles a otros artículos del blog de Adade Zaragoza para profundizar en temas relacionados.
¿Qué son los tramos del IRPF en Aragón para 2024-2025?
El IRPF es un impuesto progresivo, lo que significa que, a medida que aumentan tus ingresos, también lo hace el porcentaje que debes pagar. Aragón mantiene una escala de nueve tramos en 2024, que se espera sea similar para 2025. Aquí tienes la tabla actual:
| Base liquidable (€) | Hasta (€) | Tipo aplicable (%) |
| 0 | 13.072,50 | 9,50% |
| 13.072,50 | 21.210 | 12% |
| 21.210 | 36.960 | 15% |
| 36.960 | 52.500 | 18,50% |
| 52.500 | 60.000 | 20,50% |
| 60.000 | 80.000 | 23% |
| 80.000 | 90.000 | 24% |
| 90.000 | 130.000 | 25% |
| 130.000 | En adelante | 25,50% |
¿Cómo calcular tu tramo?
El IRPF se calcula aplicando cada tipo a la franja correspondiente de tu base liquidable.
Por ejemplo, si ganas 40.000 €, pagarás un 9,5% sobre los primeros 13.072,50 €, un 12% sobre la franja de 13.072,50 € a 21.210 €, y así sucesivamente.
Deducciones autonómicas en Aragón
A continuación, te presentamos las deducciones más importantes que puedes aplicar si resides en Aragón y cumples los requisitos específicos.
Por circunstancias personales y familiares
- Por nacimiento o adopción del tercer hijo o más: hasta 600 € si tus ingresos no superan los 21.000 € en tributación individual o 35.000 € en conjunta.
- Por nacimiento de un hijo con discapacidad (≥33%): 200 € por hijo.
- Por cuidado de personas dependientes: 150 € en régimen general o 300 € en asentamientos rurales con riesgo de despoblación.
Relativas a la vivienda habitual
- Por adquisición de vivienda en núcleos rurales, cuenta con una deducción del 5% de lo pagado.
- Por alquiler vinculado a dación en pago, presenta una deducción del 10% con un límite de 4.800 €.
- Por arrendamiento de vivienda social, tiene una deducción del 30% de los rendimientos.
Por donaciones y contribuciones
- Donaciones ecológicas o de investigación: deducción del 20%, con un límite del 10% de la cuota autonómica.
- Ayudas humanitarias al pueblo ucraniano: deducción del 20%.
Proyecciones fiscales: pensando en la Renta 2025
El panorama fiscal no deja de evolucionar, y una de las novedades que afecta directamente al IRPF es la introducción de la figura de la autoliquidación rectificativa, una medida que sustituye al sistema anterior y simplifica la corrección de errores en declaraciones pasadas.
Para saber más, consulta nuestro artículo detallado sobre este cambio: Nueva figura de autoliquidación rectificativa.
¿Qué podemos esperar en Aragón para 2025?
- Refuerzo en las deducciones rurales: Medidas específicas para incentivar la residencia en municipios rurales y combatir la despoblación.
- Ajustes en deducciones familiares: Es probable que aumenten las cuantías de beneficios fiscales relacionados con vivienda y natalidad, reforzando el apoyo a familias aragonesas.
Nuestra asesoría se mantiene al tanto de todas las novedades fiscales, asegurándose de ofrecerte información actualizada para maximizar los beneficios fiscales en tu declaración.
Por ejemplo, es importante estar informado sobre cambios en otros impuestos clave, como el IVA. Te invitamos a consultar este artículo sobre los tipos de IVA en 2025 para conocer más detalles sobre este aspecto crucial.
Cómo optimizar tu declaración
Evitar errores y sacar el máximo partido a las ventajas fiscales disponibles requiere conocimiento, planificación y el apoyo adecuado. En Adade Zaragoza, contamos con un equipo de expertos en fiscalidad local que te ayudará a:
- Revisar a fondo tu situación fiscal.
- Detectar oportunidades de ahorro.
- Cumplir con todas las normativas de manera eficiente y sin preocupaciones.
Contacta con nosotros para obtener una consulta personalizada.
Somos parte de tu equipo
Preguntas frecuentes
¿Cuál es el tramo de IRPF que debo aplicar en mi declaración?
El tramo de IRPF depende de tu base liquidable (ingresos menos deducciones permitidas). En Aragón, la escala comienza con un 9,5% para ingresos menores a 13.072,50 € y llega hasta un 25,5% para bases superiores a 130.000 €.
¿Puedo aplicar varias deducciones al mismo tiempo?
¡Por supuesto! La mayoría de los dispositivos inteligentes son inalámbricos y fáciles de instalar. Por ejemplo, puedes reemplazar bombillas comunes por inteligentes, o añadir enchufes conectados sin necesidad de realizar obras en casa.
¿Es difícil instalar tecnología domótica?
Sí, siempre que cumplas con los requisitos de cada una. Por ejemplo, podrías deducirte tanto por gastos de guardería como por adquisición de libros escolares. Sin embargo, algunas deducciones pueden ser incompatibles entre sí, como las de régimen general y de fiscalidad diferenciada.
¿Cómo puedo corregir errores en mi declaración del IRPF?
Desde 2024, puedes utilizar la nueva figura de autoliquidación rectificativa, que simplifica la corrección de errores en declaraciones pasadas.
¿Qué ventajas fiscales puedo esperar en 2025?
Se espera que se refuercen las deducciones rurales para combatir la despoblación, además de ajustes en beneficios familiares y vivienda. Mantente informado sobre posibles cambios en la normativa fiscal.